资产负债表明细账和总账,资产负债表明细账期末余额

关键词：明细账,资产负债表

资产负债表明细账和总账,资产负债表明细账期末余额资产负债表有关项目的明细资料如下（1）本期收回交易性股票投资本金15000元、公允价值变动1000元，同时实现投资收益500元。（2）存货中生产成本、制造费用的组成：资产负债表职工薪酬324900元。折旧费80000元。（3）应交税费的组成：本期增值税进项税额42466元，增值税销项税额212500元，资产负债表已交增值税100000元，应交增值税期末数206634元，应交增值税期末数中应由在建工程负担的部分为100000元，应交增值税年初数36600元，由在建工程负担的部分为0；应交所得税期末余额为20097元，资产负债表由在建工程负担的部分为0，应交所得税年初余额为0。（4）应付职工薪酬的年初数110000元，无应付在建

工程人员的部分，资产负债表本期支付在建工程人员职工薪酬200000元。资产负债表应付职工薪酬的期末数180000元，应付在建工程人员的部分为28000元。（5）应付利息均为短期借款利息，其中本期计提利息

11500元，支付利息12500元。

（6）本期用现金购买固定资产101000元，购买工程物资300000元。（7）本期用现金偿还短期借款250000元，偿还一年内到期的长期借款1000000元，借入长期借款560000元。（8）主营业务收入：主营业务收入1250000元。（9）主营业务成本：资产负债表主营业务成本750000元。（10）应收账款期末余额为598200元，应收账款年初余额为299100元。（11）应收票据期末余额为66000元，应收票据年初余额为246000元。

（文章来源：投资中国网）