现金管理规定,现金管理办法

关键词：现金,管理规定

现金管理规定,现金管理办法企业应当在核定的库存限额内控制库存现金，现金管理超过库存限额部分的现金必须在当天或次日，上午解交银行。企业库存现金的限额由其开户银行根据企业的实际需要量来核定,一般按照企业3~5天日常零星开支需要量

核定;距离银行较远或者交通不便的企业，银行最多可以根据企业15天的正常零星开支需要量来核定。

企业从开户银行提取现金,应当注明用途，并由单位财会部门负责人签字盖章,经开户

银行审核后,予以支付现金。现金管理企业原则.上不得“坐支”现金,现金管理用收人的现金直接支付支出的行为称作“坐支”。企业的现金收入要及时存人银行,不得直接用于支付本单位的支出,因特殊情况需要坐支现金的,必需报开户银行审查批准,现金管理由开户银行核定坐支范围和金额。现金管理企业应当定期、不定期地对库存现金进行盘点清查,确保账款相符。现金管理不得用不符合制度的凭证顶替库存现金,即不得“白条抵库" ;不准保留账外公款,不得设置“小金库" ;不得用单位收人的现金以个人名义存储等。

（文章来源：九九财经网）