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现金预算管理,现金预算内容

来源:金融时报

关键词:现金,预算管理

现金预算管理,现金预算内容现金预算又称为现金收支预算,是反映预算期企业全部现金收入和全部现金支出的预算。完整的现金预算,- -般包括以下四个组成部分:现金收入;现金支出;现金收

支差额;资金的筹集与运用。现金收入主要指经营业务活动的现金收入;主要来自现金余额和产品销售现金收入。现金支出除了涉及有关直接材料、直接人工、制造费用和销售及管理费用、缴纳税金、股利分配等方面的经营性现金支出外,现金预算还包括购买设备等资本性支出。现金收支差额反映了现金收入合计与现金支出合计之间的差额。

差额为正说明现金有多余,可用于偿还过去向银行取得的借款,现金预算或用于购买短期证券;差额为负,说明现金不足,要向银行取得新的借款。资金的筹集与运用主要是反映了预算期内向银行借款还款、支付利息以及进行短期投资及投资收回等内容。现金预算实际上是其他预算有关现金收支部分的汇总,现金预算以及收支差额平衡措施的具体计划。它的编制,要以其他各项预算为基础,或者说其他预算在编制时要为现金预算做好数据准备。现金预算下面分别介绍各项预算的编制,

为现金预算的编制提供数据以及编制依据。

(文章来源:金融时报)

股友评论
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评论时间: 毛毛虫kkj

蓝帆医疗不行,肯定被英科抢风头,振德能有几个板?英科转债+2%溢价率,看它不爽买了英科股票,振德转债-1%溢价率,看它顺眼买了振德转债。

评论时间: yoghurt517

目前没人看好温氏大家普遍看好牧原这也算温氏的一个利好吧。

评论时间: 孟平中马

简单说世纪华通重研发,三七重销售。各有千秋!。

评论时间: zsmiling

本地人表示赞同,话说北京的景点门票真的便宜。

评论时间: cwg0q7

东阿阿胶这套价格定位系统有重大缺陷,工业品才用驴皮类成本端推高产品价格,奢侈品应该理直气壮地享受超高毛利率文化溢价,东阿阿胶毛利率就95%,不服买其他的去。而本质原因在于阿胶有保质期,没法实现越存越值钱的金融属性,导致必须走快消路线,奢侈品走快销路线,库存不崩才怪。

评论时间: 平淡平心

我怎么发不了信息给你。

评论时间: 晋春雷

一看就不是价值投资,应该只关注五年持续上涨的,跌了五年垃圾,低估十年的三傻大垃圾。。

评论时间: 询问真相的群众

那当然,你让其他几个也盈利之后再上看看。

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